Fons insuficient
El fet de no disposar de fons suficients (NSF) és una condició en què un banc no compleix un xec, ja que el compte corrent en què s’ha extret no conté fons suficients. El terme també es pot aplicar a una situació en què un individu intenta fer una compra amb una targeta de dèbit i no hi ha fons suficients al compte bancari subjacent per pagar la transacció.
Per exemple, el senyor Jones escriu un xec al senyor Smith per 500 dòlars, que el senyor Smith ingressa. Després de la presentació del xec, el banc del senyor Jones es nega a honrar-lo perquè només hi ha 300 dòlars al seu compte corrent. Es tracta d’un control de fons insuficient. De la mateixa manera, si el senyor Jones intentés pagar amb una targeta de dèbit i no hi hagi prou fons al seu compte corrent, la transacció es denegaria perquè no hi ha prou fons disponibles.
Al destinatari d’un xec classificat com a NSF se li pot cobrar una comissió de processament pel banc on hagi dipositat el xec. L'entitat que emet un xec NSF sempre cobra una comissió important pel banc on es troba el seu compte corrent. Com a alternativa, si un banc té un acord de descobert amb algú que escriu un xec que normalment es consideraria un xec de fons insuficient, el banc pot optar per honorar el xec i després cobrar a la persona una comissió de descobert.
Per evitar una condició de fons insuficient, tingueu en compte els passos següents:
- Mantingueu un saldo més alt al compte corrent del que és probable que sigui necessari
- Concilieu el compte corrent amb molta freqüència per tenir en compte els càrrecs inesperats
- Utilitzeu una targeta de crèdit en lloc de xecs
- Implementar un acord de descobert amb el banc (que té associada una comissió)
Un xec de fons insuficient és un element conciliador en una conciliació bancària, ja que si dipositeu un xec assumiu que ha liquidat el banc, mentre que un xec de fons no suficient no va liquidar el banc, reduint així el saldo de caixa disponible.
Des de la perspectiva d’una persona cobradora, un xec que es rebutja perquè no hi ha prou fons és una indicació clara de que la persona o empresa que emet el xec té pocs efectius a la mà i, per tant, corre el risc d’incompliment. Normalment, es tradueix en una reducció ràpida de la quantitat de crèdit permesa a aquest client. També des de la perspectiva de les recaptacions, és habitual tornar a facturar a un client l'import de les comissions de NSF que hagi incorregut el venedor quan presenta un xec de client al banc que es declara que no té fons suficients.
Com a nota addicional, si hi ha una mica d’efectiu al compte bancari subjacent, però no és suficient per pagar el xec presentat, el banc no reté l’efectiu restant, encara està disponible per a altres usos.
Termes similars
Els fons no suficients també es coneixen com a NSF, xec NSF, fons insuficients, xec retornat o xec rebotat.
