Esquemes de blanqueig de capitals
El blanqueig de diners és el procés d’ocultar els orígens de l’efectiu obtingut il·legalment, de manera que sembla legítim. Mitjançant l’ús del blanqueig de capitals, es pot evitar el risc que el govern s’apropiï d’efectius. El concepte bàsic darrere dels sistemes de blanqueig de capitals és canviar l’efectiu obtingut il·legalment a una entitat diferent, normalment en un altre país, i després convertir-lo en actius legals. El procés funciona millor quan l’efectiu es desplaça a través d’una sèrie d’altres entitats de diversos països, cosa que dificulta la determinació dels seus orígens. Un cop transferit l’efectiu a través dels comptes bancaris d’un nombre suficient d’empreses, s’inverteix en una entitat totalment legítima, com ara un restaurant, un edifici d’oficines, una granja o una fàbrica.
Els millors sistemes de blanqueig de capitals consisteixen a canviar fons entre moltes persones, cosa que fa que sigui més difícil associar els fons obtinguts per una part com els fons que ara té una altra persona. El risc per al blanquejador de diners és que una d’aquestes parts s’escapi amb l’efectiu, de manera que es permeten comissions o comissions importants a mesura que els diners passen per les diferents entitats que blanquin diners.
Els passos bàsics d'un esquema de blanqueig de diners són els següents:
Col·locació en entitat financera. L’efectiu es diposita en comptes bancaris. Això pot ser difícil, ja que els bancs han de notificar al govern els grans dipòsits en efectiu. En conseqüència, els dipòsits es fan en quantitats petites i de mida irregular, utilitzant diversos comptes en diferents bancs. A més, es pot subornar als funcionaris bancaris perquè no informin d’aquests dipòsits en efectiu.
Moviment d'efectiu. Un cop dipositat, l’efectiu es transfereix en quantitats diferents a molts altres comptes de bancs de diversos països, amb la intenció de fer les transferències el més difícils de seguir possible. Alguns exemples de la manera com es duu a terme aquest moviment d’efectiu són:
Banca subterrània. Hi ha sistemes de "banca subterrània" indocumentats en alguns països que no informen les seves transaccions al govern. Els diners es traslladen dins i fora d’aquests sistemes bancaris.
Companyies Shell. Es creen empreses falses que ofereixen productes i serveis falsos a canvi d’efectiu. Un cop rebut, aquest efectiu és propietat de l’empresa shell, que probablement estigui sota el control del propietari d’efectiu original o d’un soci associat.
Empreses legítimes. L’efectiu s’injecta en un negoci legítim en tenir aquesta factura comercial per obtenir ingressos addicionals i pagar-lo amb efectiu blanquejat.
Conversió d’efectiu. Una vegada que els orígens de l’efectiu han estat prou amagats, s’utilitza per comprar actius, que varien des de productes bàsics fins a béns immobles. Això representa la versió "neta" de l'efectiu: no es pot rastrejar i sembla que és legítima.
Les operacions de blanqueig de capitals poden ser força complexes, ja que requereixen que els serveis d’advocats, banquers i comptables somien contínuament nous esquemes de blanqueig i facin un seguiment del flux de diners.
