Data de valor
Quan un banc rep un dipòsit de xecs d’un beneficiari, acreditarà el compte del beneficiari amb els fons representats pels xecs. Tot i això, el banc encara no ha rebut l’efectiu, ja que encara ha de cobrar els fons del banc de la part que paga. Fins que el banc no reculli els fons, corre el risc de tenir una situació de fluxos d’efectiu negatius si el beneficiari utilitza l’efectiu que acaba de rebre.
Per evitar aquest risc, el banc registra l'import del dipòsit amb una data de valor que és un o més dies després de la data de registre. Aquesta data de valor és la data presumpta de recepció de l’efectiu pel banc. Un cop assolida la data de valor, el beneficiari té ús dels fons. El banc pot classificar la data del valor com a canvi flotant d’un dia, flotació de 2 dies o més o algun terme similar. Un client bancari més gran pot negociar el període de temps abans que s’assoleixi la data de valor.
